在昨夜今晨大事中，包含這樣一條消息：銀監(jiān)會(huì)大幅下調(diào)撥備紅線：撥備覆蓋率最低120%，撥貸比最低1.5%。這讓遭遇持續(xù)加碼監(jiān)管的銀行在久久的郁悶之際，收獲的一個(gè)重大利好消息。

具體如下：

撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%~150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調(diào)整為1.5%~2.5%。各級(jí)監(jiān)管部門在上述調(diào)整區(qū)間范圍內(nèi)，按照同質(zhì)同類、一行一策原則，明確銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。 

那么下調(diào)撥備覆蓋率究竟是什么意思呢？有何意義？

撥備覆蓋率是實(shí)際上銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率。

通俗的舉例來說，類似于A、B、C、D分別向小銀（銀行）借錢，小銀一共給他們借了100塊錢，這100塊錢是小黑（儲(chǔ)戶）借給小銀的，小銀非常擔(dān)心借給A（6塊）、B、C、D的錢收不上來，對(duì)不起小黑。比如A的資產(chǎn)狀況出了問題，那么小銀為了提防這6塊還上來而從自己的腰包中抽出10塊放到指定的賬戶，將來A果真還不上錢，那么小銀就從這個(gè)指定賬戶拿出錢來核銷。

再比如，某銀行貸款余額（可貸款額度）100億，其中正常類90億，關(guān)注類2億，次級(jí)類5億，可疑類2億，損失類1億，則其不良貸款率為（5+2+1）/100=8%。按照現(xiàn)行規(guī)定（假設(shè)不計(jì)提特種準(zhǔn)備），首先應(yīng)當(dāng)計(jì)提貸款一般損失準(zhǔn)備金=100*1%=1億，然后按照規(guī)定比例應(yīng)計(jì)提專項(xiàng)貸款損失準(zhǔn)備：2*2%+5*25%+2*50%+1*100%=3.29億。加上一般準(zhǔn)備，準(zhǔn)備金總額應(yīng)當(dāng)達(dá)到4.29億元。假設(shè)這家銀行真的按規(guī)定計(jì)提了4.29億元，則撥備覆蓋率為4.29/（5+2+1）=53.63%。

但是之前的撥備覆蓋率達(dá)到150%，這就意味著銀行要留出巨大金額的資金作為準(zhǔn)備金，而這個(gè)準(zhǔn)備金是從利潤(rùn)中提現(xiàn)的。所以，下調(diào)該指數(shù)，實(shí)際上就是給銀行騰出更多利潤(rùn)。業(yè)內(nèi)人士做過測(cè)算，如果將撥備覆蓋率降至120%，可騰出利潤(rùn)空間7646億元。

 這對(duì)銀行業(yè)來說，當(dāng)然是個(gè)大利好了！所以銀監(jiān)會(huì)大幅下調(diào)商業(yè)銀行撥備紅線的消息傳開后，銀行和債市聞?dòng)嵶吒撸?/p>