存款保險制度是指一個國家為保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，通過法律形式建立的一種在銀行因意外事故破產(chǎn)時進(jìn)行債務(wù)清償?shù)闹贫取?/p>

存款保險制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

存款保險制度起源于美國。上世紀(jì)30年代初，美國受經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，幾乎每年就有2000家以上銀行倒閉。為保護(hù)存款人的利益、維護(hù)金融穩(wěn)定，美國國會于1933年通過《格拉斯-斯蒂格爾法》建立聯(lián)邦存款保險局（FDIC），率先確立強(qiáng)制存款保險制度。迄今為止，全球約有90個國家和地區(qū)建立了顯性存款保險制度。

在現(xiàn)階段，我國目前并不具備引入存款保險制度的條件，而且，引入存款保險制度對保護(hù)存款人利益、穩(wěn)定金融體系的意義不大。以下對存款保險制度在中國的幾點簡單的思考：

1、從制度基礎(chǔ)來看，實施存款保險制度的制度基礎(chǔ)是：（1）金融機(jī)構(gòu)私有化程度高；（2）金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)、清盤、存款人保護(hù)等方面的法律基礎(chǔ)完備，同時具有豐富的經(jīng)驗；（3）存款人普遍接受如果銀行破產(chǎn)清盤時，應(yīng)由金融機(jī)構(gòu)股東、存款人、存款保險公司共擔(dān)責(zé)任的思想。

從這個角度來考慮，我國并不具備建立存款保險制度的制度基礎(chǔ)。首先，我國的存款貨幣銀行大都是國有銀行，普遍依賴國家信用；其次，我國在金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的破產(chǎn)、清盤上法律缺失，同時缺乏實際操作經(jīng)驗；最后，我國大部分人還沒有建立起保險意識，不能接受上述的責(zé)任分配方案。

2、從我國特殊的最終貸款人機(jī)制來看，監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管、存款保險制度以及中央銀行的最后貸款人機(jī)制一起被稱為金融安全網(wǎng)的三大基本要素。在我國，正是最后貸款人機(jī)制在很大程度上替代了存款保險制度,甚至對存款人的保護(hù)還要強(qiáng)于存款保險制度,才使得公眾對金融業(yè)的信心以及金融系統(tǒng)的穩(wěn)定保持在較高水平。

如果引入存款保險制度，那么要解決的一個問題就是以后的最終貸款人是該由央行還是該由存款保險機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

3、占據(jù)我國銀行資產(chǎn)最大比例的四大銀行是國有銀行，在政府提供隱含擔(dān)保的條件下我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營依靠的是國家信用。既然存在國家隱性擔(dān)保，存款人普遍認(rèn)為銀行沒有破產(chǎn)威脅的時候，建立存款保險制度對于國有商業(yè)銀行來說就沒有意義。因此，建立存款保險制度的話，國有商業(yè)銀行參不參保？如果只讓股份制銀行參保的話，會產(chǎn)生不公平競爭的問題。

4、從我國存款人的角度分析，存款人在現(xiàn)階段認(rèn)為國有商業(yè)銀行甚至股份制銀行都存在國家隱性擔(dān)保，如果引入存款保險制度后，真的出現(xiàn)銀行的經(jīng)營不善導(dǎo)致破產(chǎn)或清算，國家能不能按照構(gòu)建的存款保險制度來執(zhí)行還存在疑問。出于社會穩(wěn)定和政治穩(wěn)定的考慮，至少個人存款會全額賠付，那么對于企業(yè)存款該如何對待呢？如果按照最高賠付標(biāo)準(zhǔn)來執(zhí)行，是否存在著對企業(yè)存款的歧視呢？